社債は金利上昇で含み損

確定拠出年金の運用は、昨年2022年は株価が落ちると見て、また社債を持ったことがなかったので経験を積むためにも、株式投信の大半を社債に変えていた

結果社債だけで見ると1%弱含み損となっていた

金利上昇で含み損が出ていたのだ

但し、2022年は株価も社債も落ちたので、株で持ち続けた場合よりは損が減っていたと思われる

 

金利がこんなに上がるとは想像していなかったが、金利上昇で社債価格が落ちることを身を持って経験出来て良かった


社債ではなく、保険にして現金として価値を減らさないというのが、限られた金融商品しかない確定拠出年金の2022年の正解な運用だったようだ

 

 

社交ダンス Ball der Nationen

今週土曜日は、ドイツシアターが、

Ball der Nationen

の試合及び社交ダンス会場になるということで、デイジーの提案を受け、チケットを購入

 

残っていた席で一番安いのは、40.6€/人で、一番高いのは、116€であった

 

ドイツシアターの中に入ったことはないし、社交ダンスはもう忘れた気がするので、とりあえず一番格安チケットにしておいた

社交ダンスに目覚めるか、引き続きサルサ

 

www.deutsches-theater.de

 

www.balldernationen.eu

Board of Accountancy WASHINGTON STATEにライセンス申請実施

上司のサインを頂き、330ドルの申請費用をワシントン州に支払い、CPAライセンス申請を実施

申請から1−2週間でCPAライセンスが発行されるとのこと

 

CPAライセンスを持つと、今後の人生、以下の継続教育を毎年課される

 

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D. 継続教育について CPE: Continuing Professional Education

ライセンスを取得されますと、継続教育(CPE)要件をみたす必要が生じます。

ワシントン州の継続教育要件は、3 年 間で、120 CPE Credits(”1 CPE Credit”は、約50 分の学習時間に相当)の獲得が必要です。

CPE 取得と更新手続きについてはアビタス MY ページに詳しいご案内がございます。

資料室 > ライセンス申請/継続教育 >継続教育・ライセンス更新について ・ ワシントンライセンスに必要な継続教育 ・ Surgent CPE 使用方法

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提出書類については、以下の要求条件を満たしていることを記載するのにまとまった時間を使った

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Requirements

The experience must:

  • Be obtained through the practice of public accounting or employment in industry or government.  In certain situations, employment in academia may also provide experience to obtain some or all of the competency requirements. The experience may also be obtained through one or more employers, with or without compensation, and may consist of a combination of full-time and part-time employment.
  • Be a minimum of 12-months, consisting of at least 2,000 hours, through the use of accounting, issuing reports on financial statements, management advisory, financial advisory, tax, tax advisory or consulting skills. The 2,000 hours are work hours; the hours are not limited to billable hours.
  • Occur in a work environment and include tasks that provide an opportunity to obtain the competencies.
  • Provide the opportunity for the applicant to utilize the skills generally used in business and accounting and auditing including, but not limited to, accounting for transactions, budgeting, data analysis, internal auditing, preparation of reports to taxing authorities, controllership functions, financial analysis, performance auditing and similar skills.
  • Be obtained no more than eight years prior to the date the Board receives a complete license application.
  • Be verified by a licensed CPA who holds a valid license to practice public accounting in a US jurisdiction for a minimum of five years prior to the date of verifying the experience. The verifying CPA does not need to be a supervisor or coworker of the applicant and the five years do not need to be consecutive.

Competencies

Before you may apply for your initial Washington State CPA license, the experience should demonstrate that the work environment and tasks you performed, provided you an opportunity to obtain the following competencies:

  • Assess the achievement of an entity's objectives
  • Develop documentation and sufficient data to support analysis and conclusions
  • Understand transaction streams and information systems
  • Assess risk and design appropriate procedures
  • Make decisions, solve problems, and think critically in the context of analysis
  • Communicate scope of work, findings and conclusions effectively

金融資産チェック

この2年間は会計士勉強やミュンヘン生活に時間を優先していて毎年恒例の金融資産チェックをあえて戦略的にしていなかったが、機会損失があると強烈に感じ始めて2年ぶりにチェック

 

駐在、(駐在前に仕込んでいた)株価の上昇威力を感じた

 

いつ何があるか分からない

レイオフも常にありうる

 

私の人的資本を活かした労働所得だけでなく、金融資産にも中長期的な観点で働いてもらうように、ユーロと円のクレジットカード、ユーロ現金、円現金をどう活かすか考え、彼らが最も活躍できる職場に行かせてあげて金融所得の割合を増やそう

 

 

アビタス診断結果

依頼した翌日に、アビタスの観点ではライセンス取得条件を満たしている可能性が高いと診断されたので週末に早速上司にメールで概要と書類を送付し依頼

 

さて、サインにあたり、一部昔のMAの仕事について実務要件を満たすために記載したが、どんな感じになるのだろうか

アビタスの実務診断コンサル申込

アビタス受講生の合格者に対して、ワシントン州のライセンス取得要件を、実務の観点で満たしているのか診断してもらう為に、英文履歴書など整えて提出した

英文履歴書を単純に流用できず、ワシントン州でライセンス登録する際に要求されるコンピテンシーを満たしていることを示す実務内容を一つ一つ記載するのが手間であった

 

アビタスがOkと診断してくれればで、アビタスの会計士サインをもらうと1万1千円かかるし、何よりスーパー出来る上司のサインでライセンス登録出来た方が縁起がいい気がするし記念になるので快諾して下さった上司にサインをお願いしよう

 

実務要件や書類に不備がなければ、あとはサインをしてもらい提出してワシントン州の認定を待つのみという理解

 

アビタスの診断は1週間程度で結果が出る

 

会計士勉強時代に身に付けたサプリなどパフォーマンスを上げることをやったら生産性が久しぶりに高まった